而发票还未到手，可以先在账上预留一笔费用，并在记账时说明这是预估费用，等到收到发票后再予以确认已经付了款项出去确定收不回来发票方法：可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：1、付出款项，未收到发票：借：预付账款贷：银行存款2、待收到发票

企业收到发票但款项未支付，应该贷计“应付账款”科目，借方按照购买的事项进行科目的选择，同时应根据企业性质的不同做以下两种情况的区分：1、企业为一般纳税人发票收不回来不代表这个支出没有发生，所以账还是按原来的做，如果是费用就做费，如果是库存或成本就直接做库存成本。唯一需要我们考虑的是，如果没有发票，虽然会计账上我们做的没有问题

您好，很高兴为您解答。已经付了款项出去确定收不回来发票方法：可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：1、付出款项，未收到发票：借1、对于已经支付的货款或费用，如果确定无法收回发票，根据实际支付的凭据记录账务，账务处理方法如下。2、在税务处理上，未取得发票的支出不可做税前扣除，企业应该在

已经付款了但发票收不回来怎么做账？一般纳税人一般账目设置的比较全面，有预付账款科目像小规模企业账务不全的话，是可以使用应付账款处理的，小规模可以把预付账款和应付账款统一1.发票未及时给到对方(确认要开票) 收到钱时∶ 借：银行存款贷∶预收账款收到发票时确认收入借∶预收账款贷∶主营业务收入-某某公司2.对方不需要发票收到钱时借：银行存款贷

公众号后台有读者发来消息，说公司有笔费用(当然默认已经发生了),然后发票呢，拿不回来，什么叫拿不回来，原因可能多种，可能发票2***年开了但是各种原因财务年底结账之前拿不到(如果预付款项收不回来，则应当做损失处理，还要报税务审批。预付款收不回发票账务处理如下所示：借：营业外支出——坏账贷：预付账款或坏账准备(如有计提坏账) 预